Omkostninger æder skattefri kursgevinst
Høje omkostninger kan æde skattefri kursgevinst på aktier købet før 2006, hvis de forvaltes for dyrt. Overvej at sælge for at spare omkostninger.
Skattefrihed kan være for dyr
Har du aktier, du har købt før 2006, kan kursgevinsten være skattefri. Du skal dog være opmærksom på omkostningerne, hvis disse aktier bliver forvaltet af eksempelvis en investeringsforening. Høje omkostninger til forvaltning kan nemlig overstige din fordel ved, at en eventuel kursgevinst er skattefri.
Vælger du at sælge din aktiebeholdning, realiserer du din skattefri kursgevinst, og når du køber andre aktier, er fremtidige kursgevinster ikke skattefri. Alligevel kan det være en fordel, hvis de sparede omkostninger på investeringerne overstiger gevinsten ved skattefri kursgevinst.
Et regneeksempel
Følgende eksempel viser kursudvikling over 20 år for en skattepligtig aktiebeholdning, hvor omkostningerne er minimeret i forhold til en skattefri aktiebeholdning med meromkostninger på 1,5 %.
| Skattefri aktiebeholdning | Alm. aktiebeholdning | |
| Omkostninger | 1,5 % i meromkostninger | Minimeret |
| Årlig kursgevinst efter omkostninger | 4 % – 1,5 % = 2,5 % | 4 % |
| 2024 – Kursværdi | 150.000 kr. | 150.000 kr. |
| 2044 – Akkumuleret kursværdi | 251.937 kr. | 274.528 kr.* |
| Kursgevinst efter skat | 101.937 kr. | 124.528 kr. |
* Efter 27% lagerbeskatning
I eksemplet er kursgevinsten efter 20 år 22.591 kr. større for investeringen, som er placeret til minimale omkostninger, selvom den er skattepligtig.
Du skal som altid være opmærksom på omkostninger, når du investerer.
Planlæg skatten inden du investerer – Finanshuset Fredensborg
