Vigtige ændringer i skattetal for 2025
Centrale skattesatser justeres i 2025. Nye grænser for topskat, aktieindkomst og fradrag. Se hvordan ændringerne påvirker din privatøkonomi.
Opdaterede skattesatser
De nyeste skattesatser og beløbsgrænser for 2025 er nu offentliggjort fra Skatteministeriet. Flere af de centrale skattesatser er ændret, og det kan have betydning for din økonomi – fra topskattegrænsen til de nye fradrag. Der foreligger desuden forslag om flere ændringer som del af en iværksætterpakke.
Her får du et hurtigt overblik over de vigtigste ændringer, der er relevante for dig. Sidst i artiklen kan du hente en PDF med væsentlige skattesatser og beløbsgrænser for 2024 og 25, så du har alle oplysninger lige ved hånden.
Højere topskattegrænse
Topskattegrænsen stiger fra 588.900 kr. i 2024 til 611.800 kr. i 2025 (efter arbejdsmarkedsbidrag). Det betyder, at du først skal betale 15 % topskat af indkomst over denne grænse. Med denne ændring kan du altså tjene mere, før du rammes af topskatten.
Højere progressionsgrænse for aktieindkomst
Progressionsgrænsen for aktieindkomst stiger fra 61.000 kr. i 2024 til 63.300 kr. i 2025. Det betyder, at du kan have en større aktieindkomst, som eksempelvis aktieudbytte, før du skal betale den højere skat på 42 % (mod den lavere sats på 27 %). For ægtefæller betyder det tilsammen et bundfradrag på 126.600 kr., før de skal betale den høje sats. Derudover er der fremsat forslag om at hæve grænsen yderligere til 80.000 kr. pr. person som led i iværksætterpakken.
Større indskud på aktiesparekontoen
Indskudsloftet for aktiesparekontoen hæves fra 135.900 kr. i 2024 til 142.500 kr. i 2025. Med denne forhøjelse får du mulighed for at investere et større beløb i aktier til den fordelagtige beskatning, aktiesparekontoen tilbyder. Der er også et forslag om at hæve beløbsgrænsen yderligere til 160.000 kr. i iværksætterpakken.
Nye tal fra skat – skal du have penge tilbage? – Finanshuset Fredensborg
Stigende personfradrag
Personfradraget, som er det beløb, du kan tjene, før du betaler skat, stiger fra 49.700 kr. i 2024 til 51.600 kr. i 2025. Dermed kan du beholde en lidt større del af din indkomst skattefrit.
Forhøjet beskæftigelsesfradrag
Beskæftigelsesfradraget hæves markant fra 45.100 kr. i 2024 til 55.600 kr. i 2025. Dette fradrag gælder for alle med arbejdsmarkedsbidragspligtig indkomst og giver dig et større fradrag i din løn, selvstændige indkomst eller honorar.
Højere minimumsløn for forskerskatteordningen
Minimumslønnen for beskatning under forskerskatteordningen (kildeskattelovens § 48 E) stiger fra 75.100 kr. pr. måned i 2024 til 78.000 kr. i 2025. Dette betyder, at du skal have en højere løn for at opnå den gunstige forskerbeskatning. Der er dog forslag om at sænke grænsen til 60.100 kr. pr. måned i iværksætterpakken.
Disse opdaterede skattesatser og beløbsgrænser er et udvalg af ændringer, der kan påvirke din økonomi. Nogle mere en andre. Her kan du hente en udførlig liste:
Hent PDF med væsentlige skattesatser og beløbsgrænser for 2025
