Uge 11 - 2021 
Kvinde holder pengesedler ved siden af sparegris, skærm med verdenskort og grafer i baggrunden

Aldersopsparing – pension uden fradrag og skat

Aldersopsparingen er pensionsopsparing uden fradrag og skat af udbetalingen, og det er ofte en fordel for dig. En aldersopsparing er en god langsigtet opsparing med lav afkastbeskatning.

Pensionsopsparing med lav skat på afkast

Aldersopsparingen afløste i 2013 den populære kapitalpension. Den store fordel ved aldersopsparingen, er den lave skat på 15,3 % på afkastet.

Du har ikke fradrag for indbetalinger, men skal heller ikke betale skat, når pengene bliver udbetalt. Udbetalinger fra aldersopsparing modregnes ikke i folkepensionens pensionstillæg, men det samlede indestående giver dog modregning i efterlønnen, når denne skal beregnes.

Aldersopsparingen er typisk bedre end den tidligere kapitalpensionsordning, fordi kapitalpensionen giver dig et minus, når du ser på forskellen mellem fradraget ved opsparing (typisk 35-39 %) og afgiften ved udbetaling 40 %. Aldersopsparingen giver hverken minus eller plus – den giver et rundt nul – hvilket altså er bedre end kapitalpensionen.

Se en sammenligning mellem formueudviklingen ved opsparing i aldersopsparing, aktiesparekonto og frie midler i artiklen Aktiesparekonto – investering med lav skat

Aldersopsparing Satser og beløb for 2021 
Indbetaling – mere end 5 år til folkepension op til 5.400 pr. år
Indbetaling – mindre end 5 år til folkepension op til 52.400 pr. år
Beskatning 15,3 % PAL-skat
Beskatningsform Lagerbeskattet
Fradrag i skat for indbetaling Intet
Skat ved udbetaling 0 %
Modregning i Folkepensionens pensionstillæg Ingen
Udbetaling Senest 10 år efter folkepensionsalder

Så meget kan du indbetale

Er der mere end 5 år til, du kan få folkepension, kan du sætte 5.400 kr. ind på din aldersopsparing i år. Har du mindre end 5 år til din folkepension, kan du indbetale helt op til 52.400 kr. Du kan dog ikke indbetale det høje beløb, hvis du har fået udbetalt én eller flere pensionsordninger efter 1. april 2018.

Har du ikke en aldersopsparing, kan du let oprette én i din bank eller i de fleste pensionsselskaber. Invester med fordel pengene langsigtet i værdipapirer med lave administrationsomkostninger.

Giv aldersopsparing til børn og børnebørn

Et eksempel på aldersopsparing

Indbetaler du eksempelvis det maksimale lave beløb (5.400 kr.) hvert år fra du er 49 til 64 år og herefter det høje beløb (52.400 kr.) i 5 år (folkepensionist ved 69 år), har du ved et gennemsnitligt årligt afkast på 3 % før skat sparet ca. 530.000 kr. op.

På grund af den lave beskatning af afkastet, kan det ofte betale sig at vente så længe som muligt med at få udbetalt aldersopsparingen. Eksempelvis kan du i ovennævnte eksempel hæve 830.000 kr. som 84-årig, selvom du ikke indbetaler på kontoen, efter du er fyldt 69 år. Tanken er dog ofte at ordningen kan fungere som en likvid reserve, da du løbende kan delhæve fra den.

Hav høj risiko i aldersopsparingen

Udbetaling

En aldersopsparing skal udbetales senest 20 år efter din pensionsudbetalingsalder (normalt tidligst 60 år). Bemærk at pensionsudbetalingsalder ikke er det samme som folkepensionsalder.

Du kan få udbetalt din aldersopsparing som et eller flere engangsbeløb eller i rater.

Har du ikke brug for alle pengene på det tidspunkt, kan du genplacere dem i et åbent depot. Er din tidshorisont i porteføljen i aldersopsparing længere, kan du genskabe porteføljen fra aldersopsparingen i dit åbne depot, men normalt vælger man andre værdipapirer i frie midler end i pensionsmidler.

Tilpas risiko i din aldersopsparing

Pas på omkostninger ved genplacering

Det er vigtigt at være opmærksom på, at bankerne håndterer overførsel af værdipapirer fra aldersopsparing til åbent depot forskelligt.

Nogle banker tilbyder at sælge og købe værdipapirer til samme kurs. Omkostningerne begrænser sig derfor til udgifter til meddelelse til værdipapircentralen.

I andre banker er væsentligt dyrere, fordi værdipapirerne sælges i markedet på almindelig vis. Det medfører betydelige omkostninger på handelsspread, indløsningsfradrag samt emissionstillæg ved genkøb.

Spørg din rådgiver i Finanshuset, hvordan den håndterer overflytning fra aldersopsparingsdepot til depot med frie midler bedst muligt, hvis du tror, du får brug for at geninvestere midler fra din aldersopsparing.

Husk, at aldersopsparingen er lagerbeskattet mens frie midler i et åbent depot er realisationsbeskattet. Det kan betyde, at ikke alle investeringsbeviser og ETF’er bør flyttes til det åbne depot.

Få en plan for, hvordan du sparer rigtigt op til pensionen

Satser og beløb i denne artikel gælder for 2021