Ugens FiF: Gennemgå din årsopgørelse og tjek, om du har indbetalt for meget til din ratepension. Du risikerer dobbelt skat på overskydende indbetaling.
Tjek loftet for ratepension
Årsopgørelsen giver dig overblik over dine pensionsindbetalinger. Her kan du se, om dit fradrag for indbetalinger til ratepension er blevet reduceret, fordi du har indbetalt mere end den maksimale fradragsgrænse. I 2025 er loftet 65.500 kr.
Det sker typisk, hvis du både har en privat ratepension og en arbejdsgiverordning, eller hvis du har skiftet job i løbet af året. I vores rådgivningen ser vi jævnligt, at loftet er overskredet uden at kunden er klar over det.
Indbetaler du ud over grænsen, mister du fradraget for den overskydende del. Når pensionen udbetales, skal du alligevel betale skat af hele beløbet. Det betyder, at en del af opsparingen i praksis bliver beskattet to gange. Oplysningen fremgår typisk af første eller anden side i årsopgørelsen.
Undgå modregning – indbetal til ratepension – Finanshuset Fredensborg
Ret overskydende indbetaling
Har du indbetalt for meget til din ratepension, kan du få rettet fejlen. Det gør du ved at udfylde Skats blanket 07.083 A og sende den til det pensionsselskab eller pengeinstitut, hvor indbetalingen er foretaget.
Du kan som regel vælge mellem at få det overskydende beløb udbetalt skattefrit eller få det overført til en livsvarig livrente. Ved overførsel til livrente kan du som udgangspunkt opnå fradrag for indbetalingen og dermed undgå dobbeltbeskatning.